Trước thông tin cơ quan thuế phối hợp với ngân hàng kiểm tra doanh thu tính thuế của hộ, cá nhân kinh doanh, “khối bán hàng” trên các nền tảng xã hội đã bày cho khách hàng cách ghi nội dung chuyển khoản, không liên quan gì đến mua bán hàng hóa để né thuế.
Ghi nội dung “đêm qua em đẹp lắm”
Trên tài khoản Facebook của P.K (chuyên nhận đặt hàng mỹ phẩm, quần áo… từ nước ngoài tại TP.HCM) mới đây thông báo: “Cả nhà ơi, nội dung chuyển khoản ngân hàng ghi tên nick Facebook giúp em ạ. Các chị em đừng thêm chữ Facebook, tiền hàng, hàng hóa, thanh toán… nhé. Thông tin tài khoản ngân hàng sẽ được chuyển cho cơ quan thuế ạ. Em cảm ơn cả nhà nhiều!”.
Một nick tên K.O bán kem trộn tại TP.HCM cũng nhắn trên Facebook: “Thông báo áp dụng thuế mới từ 1.6.2025. Theo quy định mới, tất cả đơn vị giao hàng sẽ thu 8% thuế VAT trên giá trị hàng hoá. Khách chuyển khoản đầy đủ trước, giá ship giữ nguyên, không cộng thêm thuế. Chỉ cần ghi rõ tên người chuyển trong nội dung chuyển khoản. Khách thu COD, vui lòng cộng thêm 8% VAT trên giá đơn hàng.
Ví dụ, đơn hàng 200.000 đồng, khi nhận hàng phải thanh toán 216.000 đồng cộng ship. Chỉ cần khách chuyển khoản đủ trước khi gửi là không bị tính thêm thuế nhé ạ! Cảm ơn cả nhà đã luôn ủng hộ”. Hay ghi nội dung chuyển khoản: “Happy wedding, happy birthday, đêm qua em đẹp lắm” cũng được, miễn tránh các ký tự như mua, bán, tiền cọc, tiền hàng…
Trên diễn đàn về thuế, một thành viên giấu tên thắc mắc: “Em bán hàng trên Facebook và khách hàng chuyển khoản vào tài khoản ngân hàng, có khách ghi nội dung, có khách thì không. Em đi sao kê tài khoản ngân hàng 2024 thì doanh thu 200 triệu đồng ( em ship trực tiếp đến nhà cho khách) không qua các kênh giao hàng hay thu COD…, nếu chỉ tính giao dịch ghi nội dung mua bán thì dưới 100 triệu đồng. Trường hợp của em xử lý thế nào ạ, em tự giác ra chi cục thuế xin cấp mã số thuế 888 đúng không ạ?”.
Đề tài về thuế đang thu hút sự quan tâm của cả người bán, người mua trên các diễn đàn mạng xã hội. Đáng lo ngại là các chiêu trò mách nước để né thuế đang được bày chỉ công khai. Bởi theo quy định, từ ngày 1.6, các hộ kinh doanh, cá nhân có doanh thu từ 1 tỉ đồng/năm trở lên sẽ thực hiện kê khai thuế thay vì đóng thuế khoán như trước đây. Chính vì vậy, trên các trang mạng xã hội, cũng như các cửa hàng mua bán quán ăn rộ lên cách chỉ nhau phương án giấu doanh thu như ghi nội dung chuyển khoản không liên quan thanh toán mua bán hàng hóa, dịch vụ, nhận thanh toán tiền mặt…
Trước thực tế này, ông Lê Văn Tuấn, Giám đốc Công ty TNHH Kế toán thuế Keytas khuyến cáo, người nộp thuế nghĩ đơn giản như vậy nhưng cơ quan chức năng với các biện pháp của mình có thể xác định được doanh thu mua bán. Đó là dòng tiền vào tài khoản, số lượng giao dịch, giá trị giao dịch; kiểm soát doanh số mua vào qua các đơn vị cung cấp, bán hàng xuất hóa đơn. Những cửa hàng bán đồ ăn treo bảng “chỉ nhận tiền mặt” cũng sẽ gây chú ý hơn đối với cơ quan chức năng. “Người nộp thuế khó có thể giấu doanh thu, bởi thời gian qua, cơ quan thuế phát hiện nhiều vụ việc mua bán hàng giấu doanh thu dẫn đến trốn thuế và bị khởi tố”, ông Lê Văn Tuấn cho hay.
Nhẹ thì phạt hành chính, nặng thì hình sự
Mở đầu tháng cao điểm tăng cường công tác phối hợp chống buôn lậu, gian lận thương mại, ngăn chặn hành vi, tội phạm trong lĩnh vực thuế và chống thất thu thuế triển khai từ tháng 6, Chi cục Thuế khu vực 14 (Bà Rịa – Vũng Tàu, Đồng Nai, Bình Thuận, Ninh Thuận) đã phát hiện người nộp thuế trên các sàn thương mại điện tử (TMĐT) có dấu hiệu trốn thuế.
Bà L.T.A. Tuyết đã đăng ký, sử dụng nhiều tài khoản bán hàng trên sàn TMĐT và các trang mạng xã hội Facebook, Tiktok… để kinh doanh hàng hóa nhập từ Thái Lan về Việt Nam với tư cách cá nhân. Từ đầu năm 2023 đến nay, hoạt động kinh doanh của bà Tuyết phát sinh doanh thu rất lớn. Căn cứ tài liệu thu thập được, bước đầu xác định từ đầu năm 2023 đến tháng 5.2025, tổng doanh thu của Tuyết thông qua việc bán hàng trên sàn TMĐT là hơn 27 tỉ đồng nhưng bà Tuyết đã không kê khai, không nộp thuế theo quy định. Số tiền thuế trốn tương ứng là hơn 400 triệu đồng, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước. Chi cục Thuế khu vực 14 đã phối hợp, cung cấp thông tin, tài liệu có liên quan cho Cơ quan Cảnh sát điều tra thuộc Công an tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu để tiến hành khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với bà L.T.A. Tuyết để điều tra về tội “Trốn thuế” và “Buôn lậu” đối với hoạt động kinh doanh TMĐT.
Trong tháng cao điểm, cơ quan thuế tiếp tục thực hiện kế hoạch hành động, đấu tranh, ngăn chặn các hành vi buôn lậu, gian lận thương mại, ngăn chặn hành vi, tội phạm trong lĩnh vực thuế và chống thất thu thuế, đặc biệt là các vi phạm về thuế đối với hoạt động kinh doanh thương mại điện tử. Bên cạnh đó, qua công tác thanh tra, kiểm tra, ngành thuế tập trung chống thất thu thuế các doanh nghiệp thuộc ngành nghề, lĩnh vực có rủi ro, dư địa thu lớn, các doanh nghiệp có rủi ro cao về hóa đơn, rủi ro về hoàn thuế. Tập trung vào các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, các cơ sở sản xuất kinh doanh kê khai thuế các mặt hàng trọng điểm như: sữa và sản phẩm của sữa, thực phẩm chức năng, thuốc tân dược, dược liệu, mỹ phẩm…
ông Lê Văn Tuấn cho hay, đối với hình thức hợp người nộp thuế sử dụng nhiều tài khoản ngân hàng để nhận tiền mua bán hàng hóa dịch vụ thì hiện phương thức định danh điện tử đã được áp dụng, dữ liệu của cơ quan thuế đang cập nhật. Từ 1.7 quy định sử dụng mã số định danh cá nhân thay cho mã số thuế cũng được áp dụng cho cả cá nhân, hộ kinh doanh và doanh nghiệp. Các thông tin của người nộp thuế đã định danh trên VneID, liên kết trên tài khoản ngân hàng và ứng dụng eTax Mobile.
“Dữ liệu này có thể bí mật đối với cá nhân nhưng với các cơ quan chức năng, họ hoàn toàn có đầy đủ thông tin, chứng cứ để xem xét nghĩa vụ thuế của người nộp thuế”, ông Tuấn nêu rõ. Trong trường hợp cố tình giấu doanh thu thì người nộp thuế chịu phạt hành chính do không xuất hóa đơn khi bán hàng, mỗi hành vi phạt 6 triệu đồng. Đối với hành vi giấu doanh thu, sau khi kê khai thuế lại sẽ truy thu phần thuế, lãi chậm nộp 0,03%/ngày, có thể còn tính thêm 20% số thuế. Trong trường hợp số thuế “né” lớn trên 100 triệu đồng, hoặc dưới mức này nhưng vi phạm nhiều lần thì có thể bị hình sự.
Cục Thuế khẳng định, gian lận thuế bằng cách này hay cách khác là vô ích vì ngành thuế đã sử dụng dữ liệu lớn (Big Data), trí tuệ nhân tạo (AI), hoàn toàn theo dõi được chính xác từng người kinh doanh trên mạng, kể cả việc vận chuyển hàng hóa ra sao, doanh thu bao nhiêu, luồng hàng từ đâu… Vậy nên, dù có thanh toán giao dịch bằng chuyển khoản hay tiền mặt, nội dung hóa đơn điện tử ghi chung chung, không đúng thực tế hàng hóa, thì cũng không gian lận được thuế.
Bài viết cùng chủ đề: